54岁的女性城镇居民，养老保险一次性补缴只能这么办

目前，我国的养老保险分为城镇职工养老保险和城乡居民养老保险两个大类。你作为今年54岁的女性城镇居民，既可以选择办理城镇职工养老保险，也可以选择办理城乡居民养老保险，选择的标准主要是根据本人的经济情况、年龄结构，持续缴费能力等来确定。由于你已经54岁了，按照我国退休年龄的规定，女性灵活就业人员缴纳职工养老保险的，退休年龄为55周岁，养老保险的最低缴费年限要达到15年，如果你同时满足这两个条件以后，需要到69岁才能办理退休。

　　为什么需要69岁才能办理退休呢？这是因为城镇职工养老保险的缴费年限，是不能一次性补缴的，只能逐年缴费，如果逐年缴费满15年，你已经69岁，按照一般的投资与回报率的测算，如果按照最低的60%缴费档次缴纳职工养老保险，一般投资回收期大概需要7年多到8年左右，也就是等你收回自己缴纳的养老保险费以后，那时已经是76岁到77岁左右，而我们现在人均寿命也就是77岁左右，养老金测算的人均寿命是71岁。所以无论从哪个方面来讲，如果你办理职工养老保险，在不允许一次性补缴的情况下，怎么看都是不划算的。

　　如果想通过一次性补缴社保来领取养老金，最划算的办法就是办理城乡居民养老保险，因为按照国发（2014）8号文件精神的规定，城乡居民养老保险对于距离缴费年限不足15年的人员，是可以一次性进行补缴的。但是很多地方在实际操作过程中，一开始也是不允许一次性补缴的，只能通过逐年缴费，到了法定的待遇领取年龄之前，是可以通过一次性补缴以后，再领取待遇的。也就是说你可以从现在开始办理城乡居民养老保险，到了59周岁时一次性补缴完成以后，就可以在60周岁领取基本养老金。

　　由于城乡居民养老保险的养老金计算方式和职工养老保险不一样，基础养老金部分，是由财政来全额支付的，这部分钱每月大概就是100多元到200元左右，除了北京、上海等地比较高以外，大多数地方都是在500元以下。但是个人账户养老金还是有一定的优势，因为城乡居民养老保险在个人缴费的同时，国家还要给予相应的补助，缴费标准越高，补助的标准也就越高，个人缴费和国家补助是全部计入个人账户，没有统筹账户，所以个人账户养老金相对还是比较高的。如果能把缴纳职工养老保险的钱用来缴纳城乡居民养老保险还是非常划算的。

　　比如如果按照每年缴费5000元来计算，到了60岁之前可以缴费6年，就是缴费3万元，这6年是要享受国家补助的，假如国家每年补助200元，6年就是1200元，加上个人缴纳的本金3万元，总计个人账户就是31200元；60岁之前一次性补缴9年，就是4.5万元，到60岁时开始领取养老金，个人账户养老金为个人账户总额76200元除以139个月，每月个人账户养老金为548.2元，加上基础养老金每月200元左右，没有养老金最低也可以拿到750元左右，如果基础养老金更高的地区，养老金还可以继续提高，这和缴纳城镇职工养老保险也就是每月相差300元左右的水平。

　　综上所述，对于今年已经54岁的女性城镇居民来讲，如果缴纳职工养老保险是不允许一次性补缴的，需要到69岁才能办理退休，这是非常不划算的；最佳的选择途径就是办理城乡居民养老保险，因为城乡居民养老保险对于54岁的人员是可以一次性补缴的，通过补缴以后可以在60周岁办理养老金的待遇领取手续。